Ngân hàng khét tiếng đã nhận tội vào năm 2014 với các cáo buộc hình sự vì “cố ý và cố ý” giúp các khách hàng Hoa Kỳ che giấu tài sản và thu nhập ở nước ngoài với IRS.
Theo một báo cáo mới của Ủy ban Tài chính Thượng viện, ngân hàng hiện đang gặp khó khăn dường như đã vi phạm thỏa thuận đó, nêu chi tiết về tình trạng lạm dụng đang diễn ra và tràn lan kể từ đó.
Báo cáo, được công bố hôm thứ Tư, trình bày chi tiết những phát hiện trong cuộc điều tra kéo dài hai năm của ban hội thẩm và đưa ra mức độ khẩn cấp hơn do cuộc khủng hoảng ngân hàng.
Tín dụng Thụy Sĩ, ngân hàng Thụy Sĩ sụp đổ được UBS Group tiếp quản trong một gói cứu trợ được sắp xếp vội vàng vào đầu tháng này, có thể kéo theo một loạt các vấn đề pháp lý và quy định mới cho chủ sở hữu mới của nó.
Trong nhiều năm, ngân hàng này đã cung cấp nơi trú ẩn an toàn cho các khách hàng Mỹ giàu có để giấu tài sản khỏi IRS — ngay cả sau khi ngân hàng này bị bắt và truy tố vì làm điều tương tự cách đây hơn một thập kỷ, theo hai cựu nhân viên ngân hàng của Credit Suisse đã nói trong một cuộc phỏng vấn độc quyền. với CNBC và đang làm việc với chính phủ Hoa Kỳ với tư cách là người tố giác.
Ngân hàng khét tiếng đã nhận tội vào năm 2014 với cáo buộc hình sự vì “cố ý và cố ý” giúp hàng ngàn khách hàng Hoa Kỳ che giấu tài sản và thu nhập ở nước ngoài của họ từ IRS. Vào thời điểm đó, họ thừa nhận rằng họ đã sử dụng các thực thể giả mạo, phá hủy hồ sơ tài khoản và giao tiền mặt tận tay cho khách hàng Mỹ để tránh bị IRS phát hiện — đồng ý trấn áp những kẻ trốn thuế của Hoa Kỳ trong tương lai như một phần trong thỏa thuận nhận tội của họ. Vào thời điểm đó, Credit Suisse cũng đã đồng ý với một loạt cải cách, bao gồm tiết lộ các hoạt động xuyên biên giới và hợp tác với chính quyền khi họ yêu cầu thông tin, cùng những điều khác.
Theo một báo cáo mới của Ủy ban Tài chính Thượng viện, ngân hàng hiện đang gặp khó khăn dường như đã vi phạm thỏa thuận đó, nêu chi tiết về tình trạng lạm dụng đang diễn ra và tràn lan kể từ đó. Báo cáo, được công bố hôm thứ Tư, trình bày chi tiết những phát hiện trong cuộc điều tra kéo dài hai năm của ban hội thẩm và cần khẩn trương hơn trước cuộc khủng hoảng ngân hàng sắp xảy ra. Ngân hàng Quốc gia Thụy Sĩ, ngân hàng trung ương của đất nước, đã bơm hơn 100 tỷ đô la thanh khoản vào Credit Suisse để duy trì hoạt động của nó vào đầu tháng này, trong khi chính phủ Thụy Sĩ đồng ý cung cấp cho UBS khoảng 9 tỷ đô la để bù đắp tổn thất do việc tiếp quản.
Vần đang tiến hành
Các nhà điều tra của Thượng viện cho biết những tiết lộ mới đặt ra câu hỏi về việc có bao nhiêu tiền của Mỹ vẫn được cất giấu bên trong hầm của một ngân hàng mà sự sụp đổ đã làm rung chuyển nền tảng của hệ thống ngân hàng toàn cầu.
Báo cáo của Thượng viện, được chuẩn bị bởi các nhân viên đảng Dân chủ của ủy ban, cáo buộc ngân hàng vi phạm các điều khoản của thỏa thuận nhận tội năm 2014, điều này có thể gây ra một loạt hậu quả nếu Bộ Tư pháp thúc đẩy vụ việc. Không rõ UBS phải chịu trách nhiệm pháp lý bao nhiêu do báo cáo, nhưng một luật sư của những người tố cáo lập luận rằng ngân hàng phải trả số tiền lên tới 1,3 tỷ đô la.
Chủ tịch Ủy ban Tài chính Thượng viện Ron Wyden, D-Ore., cho biết ủy ban của ông đã nhận được thông tin mới trong tuần này từ Credit Suisse về các tài khoản bổ sung không được tiết lộ của người Mỹ mà ngân hàng nắm giữ sau năm 2014.
Wyden nói: “Nó vẫn đang diễn ra trong vài ngày qua - thậm chí nhiều tiền hơn đã được phát hiện đã bị che giấu và có những vấn đề rất quan trọng ở đây. “Rõ ràng, đã đến lúc truy tố và đảm bảo rằng có những hình phạt gửi đi một thông điệp mạnh mẽ.”
“Các nhân viên của Credit Suisse đã hỗ trợ và tiếp tay cho một kế hoạch trốn thuế hình sự lớn,” một trợ lý của ủy ban tài chính cho biết, yêu cầu giấu tên vì báo cáo chưa được công bố. “Cho đến nay, không có nhân viên nào của Credit Suisse tham gia vào kế hoạch này phải đối mặt với bất kỳ hậu quả nào từ chính phủ Hoa Kỳ vì sự tham gia của họ.”
che giấu vận may
Các nhà điều tra của Thượng viện cho biết họ đã phát hiện ra rằng Credit Suisse đã cho phép khoảng 25 gia đình người Mỹ giấu tài sản trị giá hơn 700 triệu đô la trong ngân hàng trong những năm sau thỏa thuận nhận tội của Credit Suisse.
Người phụ tá nói: “Họ nghĩ rằng họ có thể thoát tội, và phần lớn họ đã làm được. “Vấn đề không phải là liệu các ngân hàng Thụy Sĩ có tiếp tục làm điều này hay không, mà là câu hỏi ngân hàng Thụy Sĩ nào vẫn làm điều này.”
Trong một tuyên bố với CNBC, một phát ngôn viên của Credit Suisse cho biết họ không dung thứ cho việc trốn thuế.
“Về cốt lõi, báo cáo mô tả các vấn đề kế thừa, một số vấn đề từ một thập kỷ trước và chúng tôi đã thực hiện các biện pháp cải tiến sâu rộng kể từ đó để loại bỏ tận gốc những cá nhân tìm cách che giấu tài sản khỏi cơ quan thuế,” người phát ngôn yêu cầu giấu tên vì bà cho biết. không được phép phát biểu trong hồ sơ. Bà cho biết ban lãnh đạo mới của ngân hàng đã hợp tác với ủy ban. Credit Suisse đã “hỗ trợ công việc của Thượng nghị sĩ Wyden, bao gồm cả các giải pháp chính sách được đề xuất nhằm giúp tăng cường khả năng của ngành tài chính trong việc phát hiện những người Hoa Kỳ bí mật.” Cô cho biết chính sách của ngân hàng yêu cầu ngân hàng đóng các tài khoản không được khai báo khi chúng được xác định và kỷ luật những nhân viên không tuân theo chính sách của ngân hàng.
Hai cựu nhân viên của Credit Suisse, những người từng là người tố giác với chính phủ Hoa Kỳ và các nhà điều tra của Thượng viện, nói với CNBC rằng một số hành vi xấu vẫn tiếp diễn trong thời gian dài sau thỏa thuận nhận tội năm 2014 của Credit Suisse. CNBC đã đồng ý che giấu danh tính của họ trên máy ảnh và duy trì danh tính của họ vì họ nói rằng họ sợ bị ngân hàng trả thù. Họ đã được phỏng vấn trong vài tuần trước khi Credit Suisse sụp đổ vào đầu tháng này.
Mặc dù ngân hàng đã tiết lộ và đóng nhiều tài khoản của người Mỹ sau thỏa thuận nhận tội năm 2014, nhưng một số nhân viên ngân hàng đã làm việc với những khách hàng có giá trị tài sản ròng cao để giữ một số người Mỹ nhất định ở lại ngân hàng, bằng cách thay đổi quốc tịch được liệt kê trên tài khoản của họ và phớt lờ bằng chứng cho thấy chủ tài khoản là người Mỹ. Trong các trường hợp khác, họ đã giúp khách hàng Mỹ chuyển tiền sang các ngân hàng khác mà không báo cáo việc chuyển tiền đó cho chính quyền Hoa Kỳ, những người tố cáo nói.
Áp lực to lớn
Báo cáo và các cuộc phỏng vấn cung cấp một cái nhìn hiếm hoi về hoạt động bên trong của ngân hàng bí mật Thụy Sĩ, một thế giới hiếm khi được người ngoài thâm nhập. Và chúng cho thấy các hệ thống tuân thủ bên trong Credit Suisse đã bị phá vỡ như thế nào trong nhiều năm trước khi nó sụp đổ vào tháng này và được giải cứu bởi chính phủ Thụy Sĩ và ngân hàng đối thủ UBS.
Những người tố giác cho biết, các chủ ngân hàng đang chịu áp lực liên tục để giữ và mang tiền gửi tại ngân hàng.
“Bạn đang chịu áp lực rất lớn để mang lại những tài sản ròng mới này, những tài sản này cuối cùng sẽ chuyển thành doanh thu,” người tố giác đầu tiên nói khi mô tả một nền văn hóa nơi các chủ ngân hàng được kỳ vọng sẽ giữ tài sản của những khách hàng giàu có trong ngân hàng, ngay cả khi họ phải làm vậy. gian lận để làm điều đó. “Và đó là lý do của sự lừa đảo. Bạn không muốn mất tài sản. Vì vậy, những gì bạn làm là bạn cố gắng duy trì chúng theo bất kỳ cách nào, hình dạng hoặc hình thức nào.
Các giám đốc điều hành cấp cao sẽ triệu tập từng nhân viên ngân hàng tại các cuộc họp hàng quý, nơi họ đọc to số tài sản của từng nhân viên ngân hàng. Nếu số của một nhân viên ngân hàng bị từ chối, người tố giác thứ hai nói, “bạn sẽ bị lộ trước mặt đồng nghiệp của mình.” Và kết quả là, anh ấy nói, “có thể có những lúc mọi người chỉ đơn giản là bỏ qua những điều cần nói.”
“‘Don’t Ask, Don’t Tell’ có lẽ là một lời giải thích tốt cho những gì đã xảy ra,” anh nói. “Họ sẽ có khách hàng là người Mỹ, nhưng họ sẽ tráo đổi hộ chiếu của mình để hiển thị và gắn cờ như thể họ không phải vậy.”
Chẳng hạn, các nhân viên ngân hàng Credit Suisse đã nhiều lần bay tới Miami để gặp các khách hàng người Mỹ nhưng không xác định được họ là công dân Mỹ, các nhà điều tra của Thượng viện cho biết.
Người tố cáo đầu tiên cho biết bí mật thúc đẩy toàn bộ ngành ngân hàng Thụy Sĩ - đến mức ngành này có thể không thể tồn tại nếu thiếu nó.
Ông nói: “Các ngân hàng Thụy Sĩ đắt hơn nhiều và có lý do cho điều đó. “Nếu bạn có thể chọn bất cứ nơi nào trên thế giới mà bạn muốn đến, tại sao bạn lại phải trả nhiều tiền hơn? Tại sao bạn lại ở một nơi kém hiệu quả về lợi nhuận trên tài sản của bạn?”
Nếu một khách hàng không giấu tài sản ở Thụy Sĩ, thì người tố giác đầu tiên nói, “không có lý do nào khác để ở đó.”
Các email mà ủy ban Tài chính Thượng viện thu được cho thấy các chủ ngân hàng đã cố gắng giữ bí mật danh tính đến mức nào và để đảm bảo những người Mỹ giàu có có thể chuyển quốc tịch - ít nhất là để lưu trữ hồ sơ nội bộ của ngân hàng.
Trong một email, một trong những nhân viên ngân hàng của Credit Suisse viết cho một nhân viên ngân hàng khác, “vui lòng không viết hoặc ghi lại những chủ đề này.”
Một khách hàng người Mỹ, người thừa kế khối tài sản trị giá 200 triệu đô la gửi tại Credit Suisse, đã gửi email thông báo rằng họ đã từ bỏ quốc tịch Hoa Kỳ.
“Tôi đã cố gắng liên lạc với bạn, xin chúc mừng!!!!!” nhân viên ngân hàng tư nhân của họ đã gửi email lại. “Đây là một bước tiến lớn đối với bạn và tôi biết điều đó không hề dễ dàng.”
Người thừa kế khối tài sản trả lời: “Cảm ơn… hy vọng điều này cũng sẽ khiến Credit Suisse thoải mái hơn.”
Người thừa kế đóng tin nhắn bằng một khuôn mặt cười.
Gia đình
“Cuộc điều tra của ủy ban đã phát hiện ra những vi phạm nghiêm trọng đối với thỏa thuận nhận tội của Credit Suisse, bao gồm một âm mưu thuế hình sự đang diễn ra và có khả năng liên quan đến gần 100 triệu đô la và các tài khoản nước ngoài không được khai báo thuộc về một gia đình có hai công dân Mỹ/Mỹ Latinh,” một trợ lý của ủy ban nói với CNBC.
Người phụ tá cho biết Credit Suisse đã đóng các tài khoản trị giá gần 100 triệu đô la do gia đình đó nắm giữ vào năm 2013 và chuyển tiền đến các ngân hàng khác ở Thụy Sĩ và các nơi khác, nhưng không thông báo cho chính quyền Hoa Kỳ về việc chuyển tài sản cho đến năm 2021 – tức là vài tháng sau khi những người tố cáo thông báo cho chính quyền Hoa Kỳ về sự tồn tại của các tài khoản.
Trong báo cáo của Thượng viện, các khách hàng không được nêu tên mà chỉ được gọi đơn giản là “Gia đình”.
Mặc dù người Mỹ giữ tiền trong tài khoản ngân hàng nước ngoài là hợp pháp, nhưng họ phải nộp biểu mẫu cho IRS tiết lộ tài sản và nộp thuế cho bất kỳ khoản lãi nào có liên quan. Người Mỹ phải nộp một tài liệu tiết lộ được gọi là Báo cáo về Tài khoản Tài chính và Ngân hàng Nước ngoài, được gọi trong ngành là “FBAR”.
Ủy ban cho biết gia đình này nắm giữ tài sản tại Credit Suisse từ năm 1979 và họ đã tìm thấy bằng chứng là các nhân viên ngân hàng Credit Suisse đã đến thăm các thành viên trong gia đình ở Miami vào đầu năm 2000, tổ chức các cuộc họp tại khách sạn Mandarin Oriental và thưởng thức các bữa ăn tại The Capital Grille nhà hàng trong khu phố Brickell thời thượng của Miami nhìn ra Vịnh Biscayne.
Nhưng các trợ lý nói rằng họ không tìm thấy bất kỳ bằng chứng nào cho thấy gia đình đã từng nộp các giấy tờ cần thiết với chính phủ Hoa Kỳ hoặc nộp thuế cho tài sản của họ. Thay vào đó, tài sản được giữ dưới hộ chiếu Mỹ Latinh kép của một thành viên trong gia đình.
Nguy cơ pháp lý
Do đó, người phụ tá nói, “Nói một cách nhẹ nhàng, họ có khả năng gặp nguy hiểm về mặt pháp lý.”
Các trợ lý của ủy ban nói rằng tài sản của gia đình được giám sát bởi một giám đốc điều hành cấp cao của Credit Suisse trong bộ phận Mỹ Latinh của nó và viên chức đó đã tham gia vào các cuộc họp ở Miami. Các phụ tá cho biết điều đó đáng chú ý bởi vì chính quan chức đó là người giám sát của một số nhân viên ngân hàng Credit Suisse khác, những người trước đây đã bị truy tố liên quan đến các tài khoản nước ngoài của Mỹ năm 2014.
Các trợ lý của ủy ban phàn nàn rằng Credit Suisse từ chối cung cấp tên của bất kỳ nhân viên nào có liên quan hoặc các ngân hàng Thụy Sĩ đã nhận tiền - nhưng cho biết họ có thể xác định thông tin đó thông qua các nguồn khác.
Một phụ tá của Thượng viện cho biết vụ kiện ở Miami “không phải là một củ khoai tây nhỏ”. Nếu được chứng minh, nó “sẽ là một trong những vụ vi phạm FBAR lớn nhất trong lịch sử Hoa Kỳ.”
Cựu công tố viên Bộ Tư pháp Jeffrey Neiman, người đại diện cho những người tố cáo, cho biết ông tin rằng gian lận vẫn đang tiếp diễn và DOJ nên thu hồi hàng trăm triệu đô la tiền phạt mà ngân hàng đã đồng ý trả vào năm 2014, nhưng cuối cùng đã không phải trả. . Ngân hàng đã đồng ý trả 2,6 tỷ đô la, nhưng một thẩm phán liên bang chỉ đưa ra mức phạt 1,3 tỷ đô la vào thời điểm đó.
“Tôi nghĩ rằng Credit Suisse nhận thức được những người Mỹ ngày nay vẫn đang giấu tiền. Và tôi nghĩ rằng ngân hàng đang làm bất cứ điều gì có thể để ngăn chặn thiệt hại này là gì,” Neiman nói.
1,3 tỷ USD
“Ở mức tối thiểu, chính phủ Hoa Kỳ cần thu 1,3 tỷ đô la đó cho những người nộp thuế ở Mỹ. Ngân hàng này cần phải được làm gương,” ông nói. “Chúng tôi nghe thấy những cuộc nói chuyện gay gắt từ Bộ Tư pháp về việc buộc những công ty tái phạm phải chịu trách nhiệm. Hãy xem liệu những từ đó có ý nghĩa thực sự hay không.”
Những người tố cáo sẽ thu lợi về mặt tài chính nếu có thêm các khoản thanh toán cho chính phủ Hoa Kỳ. Theo luật, những người tố giác sẽ thu từ 15% đến 30% bất kỳ khoản tiền nào mà chính phủ Hoa Kỳ thu hồi được do kết quả trực tiếp của thông tin họ cung cấp.
Người phụ tá này cho biết Ủy ban Tài chính Thượng viện không nghĩ rằng các công tố viên Hoa Kỳ đã đi đủ xa trong việc buộc Credit Suisse phải chịu trách nhiệm. Báo cáo là một phần của chiến dịch nhằm tăng áp lực lên DOJ để đàn áp ngân hàng Thụy Sĩ và việc tiếp quản ngân hàng gần đây đã khiến nó trở thành tâm điểm chú ý.
Ông nói: “DOJ phải sửa chữa sự giám sát lỏng lẻo của mình đối với Credit Suisse và quy trách nhiệm cho Credit Suisse về bất kỳ vi phạm nào đối với thỏa thuận nhận tội của mình.
Người phụ tá đã trích dẫn những dấu hiệu gần đây về một cuộc đàn áp cổ cồn trắng. “DOJ cho biết chúng tôi sẽ truy lùng bất kỳ ai tại các ngân hàng có hành vi trốn thuế,” người phụ tá nói. “Vậy thì làm đi. Chúng tôi sẽ đưa cho bạn mười hai cái tên trong báo cáo này. Hãy đuổi theo họ.”
Bộ Tư pháp từ chối bình luận khi được liên hệ về câu chuyện này.
Không bao giờ nói không bao giờ
Không rõ trách nhiệm pháp lý nào, nếu có, mà UBS phải chịu đối với tất cả những điều này do hậu quả của việc tiếp quản khẩn cấp Credit Suisse do chính phủ làm trung gian vào ngày 19 tháng 3. Cũng không rõ có bao nhiêu phần nhô ra hợp pháp tiềm năng này đã được tiết lộ cho UBS trước khi mua lại của Credit Suisse, mặc dù một nguồn quen thuộc với suy nghĩ của Credit Suisse cho biết các quan chức của UBS đã nhận thức được tình hình.
Các quan chức tại UBS đã không trả lời yêu cầu bình luận cho câu chuyện này.
Một người quen thuộc với suy nghĩ của Credit Suisse nói với CNBC rằng Ủy ban Tài chính Thượng viện công bố báo cáo của mình là điều “đáng lo ngại” ngay cả khi các cơ quan quản lý toàn cầu đang cố gắng củng cố hệ thống ngân hàng toàn cầu bằng cách tạo điều kiện thuận lợi cho việc bán Credit Suisse cho UBS. “Lĩnh vực dịch vụ tài chính và tầm quan trọng của nó đối với nền kinh tế thế giới đã trở nên rõ ràng đối với mọi người,” người này nói.
Khi được hỏi liệu anh ta có thể nói chắc chắn rằng không có đồng đô la Mỹ nào không được khai báo trong ngân hàng ngày nay hay không, người này nói: “Tôi không tin có bất cứ thứ gì có thể được mô tả theo cách này. Bây giờ, bạn không bao giờ có thể nói không bao giờ. Ông cho biết Credit Suisse đã điều tra và không tìm thấy bất kỳ tài khoản bất hợp pháp nào nữa. “Tôi không tin là có gì ở đó.”
THEO CNBC